臨安市中小企業融資難問題分析(二)

中小企業的財務管理，財務制度不夠規范，在核算企業成本，利潤上與實際情況相差較大，經常出現假賬，使銀行很難對企業的未來前景作出合理的判斷，從而難以審核對企業的放貸額度，出于風險，商業銀行不予大量資金的支持。

之所以將這類企業稱之為中小企業，是因為企業缺乏有效的抵押物和擔保人，從抵押貸款來看，中小企業一般固定資產少，廠房陳舊，技術落后，能做為抵押品的資產較少，缺乏抵押品經常成為他們獲得銀行貸款的障礙。辦理貸款時，抵押物不足以讓企業很難貸出更多的資金，同時由于中小企業經營風險較大，很少人愿意作其擔保人。

中小企業融資受到法律及政策的限制

直接融資限制過死，融資渠道比較狹窄。根據現行的金融、證券等法律法規的規定，私營企業很難進入資本市場直接融資，私營企業到股票主板上市的可能性也是微乎其微，而適合私營企業直接融資的創業板市場尚未形成。私營企業發行債券也受到嚴格控制。社會融資控制過緊，民資投向缺乏引導。國家法律和金融政策不允許私營企業向社會集資，但又缺乏引導民間資金轉為生產資本的有效辦法。一方面個私企業因缺乏資金只能違規向民間借款，另一方面豐厚的民間資金投向又缺乏政府與市場的引導，造成大量民間資本閑置。

銀行貸款門檻過高

對于商業銀行來說，盈利性，安全性對于銀行的發展尤其重要，于是銀行就會提高貸款的門檻，對于貸款給予嚴格的管理。貸款前需要對企業進行信用評估，了解損益表各項目的真實性，掌握企業收入、費用、成本的變化情況，掌握企業經營狀況、營利能力，同時要對非財務因素的分析，比如行業分析，經營風險分析等，然而這恰恰是中小企業所不足的地方，所以銀行發放貸款的交易成本較高，很難得到金融機構的支持。

4、缺乏控制經營風險的意識

許多中小企業在經營決策中缺乏對投資項目的可行性研究，項目后續資金無著落，項目投資估算脫離實際。許多項目在缺乏充分可行性研究的情況下倉促上馬，決策質量差，由于產品質量不符合市場需求以及沒有配套流動資金，使這部分先期投入無效益，造成大量資金沉淀，有效的資源得不到充分合理的利用。在企業經營中重投入，輕產出重發展，輕管理;重建設，輕效益的傾向明顯。

三、解決問題的對策與建議

1、中小企業自身素質的提高

建立健全企業內部的管理機制利于企業的良好發展，合理安排崗位，使人才發揮作用，不斷地創造利潤，使企業在盈利上有著明顯的提高。加強企業的文化建設，凝聚企業的凝聚力。要對員工做好思想教育工作，讓員工有集體意識，使員工有著較強的責任感和榮譽感。提高企業的財務信息透明度，使銀行更好的了解企業，提高企業的信譽等級。

2、加快轉型，用發展的眼光看待問題。

中國的市場經濟發展到今天，已經使傳統的行政力量在企業行為中逐步淡出，市場的力量催生出按經濟規律辦事、按市場需求著力的企業行為要素，在“國退民進”之后的中小企業，可以說發展思路清晰、產權資格明確、經濟行為有效。從小處說，企業主的行為在一切以“我”為中心，以效益為中心，不計效益、不顧后果的“大鍋飯”行為都已不復存在。因而，作為銀行業的決策者、從業人員必須要轉變觀念，看清事實，堅決摒棄過去那種“官”辦觀念、大銀行思想，用“企業發展我發展，我為效益來服務”的意識去開展工作。要把縣、市級銀行置身于競爭的前列，用在市場上找飯吃的思想去設置縣、市級銀行的服務平臺，充分考慮縣級銀行的發展要求，用市場的手段去解決發展中存在的問題。

放寬政策限制，允許和保護合法民間借貸

對于民間信用來說，擔保手段多樣化，通過抵押貸款的方式，通過房產證、各種股票、汽車證等物質進行抵押，貸款到期，借款者必須如數歸還，否則授方有權處理器抵押品，作為一種補償。相對于國家正規金融機構存貸利率而言，民間貸款的利率普遍偏高，銀行貸款六個月至一年（含一年）6.31%，五年以上利率6.8%，就民間貸款來看，一些上規模的民間機構，為了響應政府的號召，提高自身的知名度，對“三農”貸款采取優惠貸款利率政策，與農村合作銀行的利率水平一致。

成立中小企業的政策性銀行

政策性銀行的成立，讓國家作為擔保人，減輕企業負擔。中小企業承擔了很大的社會功能，社會功能方面的積極效應非常明顯。為了不完全依賴于商業銀行那么中小企業貸款難的問題，寄希望于政策性銀行的產生。 

四：總結

以上是通過對臨安中小企業了解和聽有關資料及對其材料的整理并加以對本課程的學習知識進行分析所得出相應的思考。對于中國的社會經濟轉型，中小企業扮演著舉足輕重的角色。增強企業融資是加快中小企業發展的重中之重，對整個臨安經濟具有帶動作用，促進地方發展和諧和繁榮富裕。然而，解決中小企業融資難的問題迫在眉睫。

參考文獻：

[1]張朝元，梁雨，《中小企業融資渠道》，機械工業出版社，2009

[2]全國中文核心期刊，現代金融2007年第5期  總第291期

[3]杭州市中小企業公共服務臨安平臺