信息不對稱與銀行信貸風險防范

信息不對稱與銀行信貸風險防范

[摘要] 信息不對稱是我國銀行信貸風險產生的深層次原因。銀行為了實現“既為經濟增長提供足夠的信貸支持，又保持自身穩健運行”的目標，必須解決好信息不對稱問題。本文通過詳細分析銀行不良貸款的產生機制，提出了完善銀行內部信貸運行管理機制、運用先進技術工具；創建新型銀企關系、設計信貸合約；加強同業溝通，推廣銀團貸款等具體對策和建議，以降低因信息不對稱而導致的逆向選擇和道德風險，切實防范銀行信貸風險。
[關鍵字] 信貸風險;  防范; 內部信貸;  健全完善
 引 言
     由于信息不對稱現象在世界普遍存在，在金融領域更為突出，在發展中國家向市場經濟的轉型中尤為嚴重。在我國的銀行信貸市場中，信息不對稱先是導致巨額不良資產，后來缺乏信息的銀行一方實行了嚴格的信貸配給，又導致出現了所謂的“惜貸”現象。由于國有企業對銀行的極大依賴性,在銀行主導型融資機制的作用下,形成了國有企業難以清償的巨額債務和國有銀行的大量不良資產。有資料表明,1998年,國有企業固定資產的60%,流動資金的90%來自銀行貸款,這種壟斷性的單一間接融資形式必然使國有企業越來越依賴銀行資金的支持,也使我國銀行資金配置格局存在嚴重缺陷。面臨金融全球化的挑戰，銀行體系如何解決好信息不對稱問題，從根本上防范信貸風險，既為經濟增長提供足夠的信貸支持，又保持自身穩健運行，必須解決好信息不對稱問題。不僅是當前和今后一個時期搞好金融改革和發展的關鍵，而且對于鞏固和增強國內外對中國金融體系乃至整個經濟的信心，也是十分必要和重要的。
 本文主要闡述了現商業銀行存在的一些經濟風險 ，通過對信貸風險的層層分析及對信息不對稱所導致的重大影響和損失，從中得到一些警示并加以吸取和總結，以及通過分析和簡單介紹，并歸結制定出新的改措及相應的解決辦法。
 一、我國信貸風險形成中的信息不對稱因素
 金融是現代經濟的核心，同時，金融業又是一個特殊的高風險行業。著名經濟學家吳敬璉認為，我國現在的金融體系相當脆弱，最脆弱的地方是銀行體系，不良資產數量很大，已成為社會穩定的隱患。針對我國銀行不良資產數額巨大的問題，經濟學界的一般的解釋是成因復雜，主要是體制問題。我國作為發展中的市場國家，國有商業銀行、股份制商業銀行及少部分城市商業銀行目前都以年報的形式，不同程度地對外披露信息，但除少數幾家上調銀行外，其他銀行所年信息的內容和質量尚不同程度地存在一些問題，如內容不完整、編制不規范、披露面較窄、一般存款人和利益相關人基本看不到銀行的年報等。
 銀行信貸風險分如下三種：
 （一）銀行與企業之外的環境風險
 這種風險超出銀行的控制范圍，即使對于最安全型的借款人而言，這種不確定性依然存在。主要原因在于信息的年和傳遞機制存在諸多障礙時，缺少一個嚴格而有效的監管機制，因而贊成住處不對稱現象的慣性發展。一般來說，重大信息和財務狀況都能公開披露，或者在一定范圍內披露，因而受到 的市場約束也較強。相比之下，我國金融市場和金融體系中的信息不對稱現象較為嚴重，因而受到市場的約束也不強。
 （二）企業與銀行之間信息不對稱帶來的風險
 一是銀行對不具備履約能力的借款者的風險和質量類型做出錯誤的判斷，即逆向選擇，由于企業信息不透明或企業數量太多，銀行無法取得和甄別信息，又不愿承擔較高的信息采集成本，只能對中小企業按照平均的風險成本對中小企業設立同一的貸款利率。這就使高質量低風險的企業因不愿接受或無力承擔較高的利率而離開銀行借貸市場，轉向民間借貸，而那些風險高、質量差的企業卻愿意承擔較高的利率，并可能助長賭博心理、加大投資還貸風險。二是有能力履約的借款人故意毀約的風險，即道德風險。信息不對稱對銀行、企業交易行為的不利影響，在每一種經濟體制中都存在。逆向選擇和道德風險的存在降低了銀行向企業發放貸款的意愿，惜貸就成為銀行首要和必然的選擇,只貸給少數有把握的企業,而把信息不夠透明,或認為信息掌握不全的企業排除在外，同時也可能選擇對企業實行信貸配給或提出更高的抵押要求，從而導致很多企業的融資需求得不到滿足。
 （三）銀行內部風險，即總行與分支行在信貸管理中存在信息不對稱導致的“委托—代理問題”
 針對一筆新增不良貸款，總行難以區分不良貸款是由分支銀行草率行事甚至是尋租行為造成的，還是由于客觀因素造成的。總行作為委托人，期望付出既定的工資且只愿承擔最小化的風險，是風險規避者。分支銀行的效用函數為：A=A(e，r)，其中e表示分支行在信貸過程中所付出的“努力”，包括收集信息，認真審貸，并嚴格監控企業的貸款使用情況等。e和A正相關，因為分支行領導可以通過努力工作獲得工資收入且尋求進一步升遷的機會。r表示分支行所能支配的信貸資源的數量。r和A存在高度正相關的關系，因為分支行領導可以從支配更大的資源中獲得成就感或獲得更多的尋租機會和數量更大的租金。目前，銀行系統一般采取定額薪酬，導致嚴重的激勵不足，分支行在審貸和監控貸款的工作中的努力程度相對有限，也沒有足夠的動機在風險控制中投入更多的成本，包括發展適宜本機構的風險決策、控制模型、高薪雇傭專業人才以及對職員培訓采取嚴格的態度。而且，由于實行了貸款責任終身制，信貸人員不愿承擔責任而選擇避險的“惜貸”策略，形成信貸市場的異常性收縮。信貸交易的內部性問題具有普遍性和周期性，但我國這個問題特別突出且有上升的趨勢。
 二、關于銀行降低信息不對稱的對策建議
 （一）完善銀行內部信貸運行管理機制，減少內部信息不對稱
 1．設置合理的組織機構，健全內部控制機制。包括建立部門獨立、業務分離、權力制衡的內部組織管理體系；建立權利制衡的內部組織管理體系、職責分明的業務操作制度、嚴密的內部監督制度，提高銀行信息采集能力，降低信貸風險。建立以業務操作規程為基礎、崗位獨立、人員分工、職責分明的業務操作制度；建立以審批權限為核心的法人授權授信制度；建立嚴密、有權威的內部監督制度；建立完備的激勵約束機制和以提高職員素質敬業精神為核心的人事管理制度。通過運用先進系統和工具，采用貸款決策系統，五級貸款分類、行業信用風險評級、抵押價值評估、貸后管理預警系統和信貸組合管理系統，提高項目評價和選擇、動態監控和內部風險管理水平。
 2．加大技術支持力度，充分運用先進工具。一是運用科學的、以數據統計為基礎建立起的系統和工具，包括貸款決策系統，五級貸款分類、行業信用風險評級、抵押價值評估、貸后管理預警系統和信貸組合管理系統等，將貸前的評審、貸中的管理和貸后的監測考核有機結合起來，二是建立銀行內部系統，實現信息的快速流動。如工商銀行在2001年運用信貸管理綜合系統等先進的科技手段，由總行對一級、二級分行的主要業務實行直接監控，充分發揮總行信貸監測控制中心功能，進一步完善加強了風險監測和快速反應機制，逐戶逐筆監控信貸投放，每旬通報信貸資產質量狀況。
 （二）創建新型銀企關系，努力減少信息不對稱帶來的障礙
 1．銀企之間要建立良好而持久的合作關系。建立銀行業金融機構與中小企業信用擔保機構信息通報制度，凡與各商業銀行和農村信用聯社有貸款合作關系的中小企業信用擔保機構，應定期為貸款銀行業金融機構提供企業有關情況。銀行可以向重要企業的董事會中派駐代表，以更好地了解企業的財務狀況、現金來往及管理層對未來經營的判斷等，搜集企業全方位信息，為銀行決策提供依據
 2．要設計信貸合約，形成激勵作用。銀行應逐漸減少格式文本的使用，而使用框架文本，根據不同風險的客戶，與企業談判確定不同利率和擔保條件組合的信貸合約，以激勵企業按期還款。
 3．要提高監管質量及信息的對稱度，實現預警功能。充分利用銀行信貸登記咨詢系統，監控借款人的所有借貸行為，防止出現借款人利用銀行間信息傳遞不暢的缺陷，通過多方借款實現循環質押和循環貸款。需要稅務部門提供相應的企業繳稅記錄，銀行據此來評價企業的誠信和遵守稅收制度的程度，同時，銀行可根據繳稅情況判斷企業所提供的有關數據是否真實，例如通過營業稅推算其營業額、通過所得稅推算其利潤等；需要中介機構切實認真履行職責，提高企業財務信息的真實性和可信度。
 （三）加強同業溝通，共同防范信息不對稱
 1．互通信息，協調行動。同業之間應建立通暢的信息溝通渠道，做到客戶信用等級等信息資源共享，預防和減少有嚴重道德風險傾向的不良客戶利用銀行間的業務競爭而重復借貸或多頭騙取銀行資金現象的發生。同時，對不良客戶實施“黑名單”制度，統一制裁。
 2．積極推廣銀團貸款模式。銀團貸款是當今國際信貸業務的通行做法，由于貸款風險是由各貸款參加行按照份額承擔，分散了銀行的風險。而目前我國一個很普遍的現象是，銀行對于一個項目或一筆貸款，要么全部承貸，要么不貸。而且，即使一個項目由多家銀行提供貸款；通常也是各簽各的合同，互不相干。各家銀行為了爭奪優質客戶常陷入無序競爭中，紛紛對大企業提供綜合授信和巨額貸款，從“惜貸”走向了另一個極端，形成了“局部的信用膨脹”，實質上又加大了信息不對稱，對銀行信貸資產質量構成了新的威脅。因此，對切實防范風險，必須加強同業間的合作，按照風險分散化的謹慎原則采用銀團貸款模式。
 三、銀行信貸風險防范措施
 （一）不斷健全和充分完善商業銀行信用制度及社會信用體系的建立
 1．樹立正確的輿論導向，培育社會信用意識。加強宣傳和信息披露，形成全社會講信用、守信用、重信用的輿論環境。
 2．盡快建立完善社會信用管理體系，即法律制度體系、市場監督體系和信用評價體系。
 3．建立信用擔保體系，借助專業擔保公司實現企業信用提級，減少銀行信貸風險，促進信貸交易形成。
 （二）完善對信貸企業的制度建設 ，實施銀行和企業共擔信貸風險制度，從根本上降低信貸風險
 1．在理念上應該繼續堅持“區別對待，擇優擇抉”的基本原則 ，激活貸款存量，提高貸款。
 2．由于以前銀行企業間沒有形成同意體制 ，未能建立相互支持、相互信托的相關機制 ，這樣不僅為企業拖欠債務和互相占用資金提供了可趁之機，而且加劇了銀行自身之間、銀行與企業之間的矛盾。現在要主動改進服務質量，對轉制后扭虧有望的企業 ，要積極推行“支幫促”活動，實行“一對一”。
 （三）不斷的增強和更新業務知識 ，增強防范意識
 多從其他各個 銀行的實際中吸取優秀的彌補在各個方面的缺陷和不足，嘗試新的建議和更專業化的操作：
 1．在控制風險 的前提下容許并鼓勵向歐洲和其他銀行業借鑒，走多元化和混業經營的道路。金融行業的標準本身就是起伏不定，隨著金融產品的不斷創新，為了節約交易成本和監督成本，克服住處不對稱，資產專用性，技術和規模的限制 ，加強金融機構的競爭性，多元化和混業經營成為了中國金融機構的重要選擇。金融從分業到混業的過程 ，是打破傳統的行業分工，重新配置金融功能的過程 。在實踐上，我國的金融監管卻還不能適應多元經營混業發展的時代要求 ，不能滿足微觀經營主體的金融創新的深化的欲望。
 2．防范風險的前提下，給金融業更為寬松的監管空間我管理員目前銀監會，證監會，保監會分業監理的模式從基礎上已經 不適應 金融混業發展的需要。一方面金融機構本身 業務交叉，衍生金融工具，金融深化，金融創新不斷地嗇監管的難度和協調成本，另一方面，國際金融業也逐步趲統一監管的模式，分業監管已經被全球73個主要國家中的53.4%淘汰。
 四、小結
 以上就是銀行信息不對稱所存在的重大問題，和內部管理中所體現的不足通過對這些問題的逐一分析和探討，并做出相應的對策，這樣不僅有效的作到了防范，更有效的控制了風險的發生，所以說，在明確和理解到了信貸的風險后，應該及時的將信貸風險予以重視起來，并且在有效的時間內指定出將風險降低到最小化的解決對策，抑制信貸風險發生所帶來的直接損失和經濟影響。動員全員加強防范意識 ，完善和健全內部管理體制，對不健全和不完善存在漏洞的體制 予以改制 。堅決制止里應外合的經濟案件的發生。所以說對于信貸風險是完全可以得到預防和控制的。
 
參考文獻：
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