公司的營運資金管理

一．內容摘要.

二．對企業營運資金的概述.

   （一）、對營運資金的定義.

      1.營運資金的定義.

      2.對營運資金的影響因素.

   （二）、營運資金對企業的重要性.

三．營運資金的特點。

四．企業營運資金管理存在的問題.

   （一）、目前企業的營運資金管理存在的問題及成因

       1.營運資金管理存在的問題.

       2.營運資金管理問題的成因.

  （二）、企業營運資金管理問題的案例分析.

五．面對企業的營運資金管理存在的問題的建議。

   （一）、對營運資金管理的建議

   （二）、營運資金管理成功的案例分析

六．總結

七．參考文獻

   

內 容 摘 要

     營運資金是衡量一個企業短期償債能力的重要指標，是企業賴以生存的血液，它在企業財務管理中一直占據重要地位，因此，營運資金管理是企業財務管理的重要組成部分，營運資金管理水平的高低，直接影響企業資金的流動性，進而影響企業的成本與效益，保持其的暢通運行具有非常重要的意義。然而在現實中，營運資金往往是企業資金鏈中最薄弱的環節，企業在運營資金管理中存在很大的不足，因此，對企業運營資金加強管理是一件十分重要的并且刻不容緩的事情，對它的管理對企業有很大的重要性。

關鍵詞：營運資金  流動資產  流動負債  資金管理