常州騰龍汽車零部件有限公司現(xiàn)金流量表分析

一、 引 言4

（一） 研究背景4

（二） 研究意義4

（三） 研究方法和目的4

1． 研究方法4

2． 研究目的4

二、 現(xiàn)金流量表概念及其內(nèi)容5

（一） 現(xiàn)金流量表概念5

（二） 現(xiàn)金流量及其結(jié)構(gòu)分析5

1． 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析5

（三） 現(xiàn)金流量表的必要性6

三、 常州騰龍汽車零部件公司現(xiàn)金流量表分析6

（一） 常州騰龍汽車零部件公司背景6

（二） 常州騰龍現(xiàn)金流量管理現(xiàn)狀6

1． 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量分析7

（三） 現(xiàn)金流量表中存在的問(wèn)題7

1． 沒(méi)有充分重視現(xiàn)金流量日常管理7

四、 提高現(xiàn)金流解決對(duì)策9

（一） 正確、科學(xué)的規(guī)劃現(xiàn)金流量日常管理制度9

1． 降低應(yīng)收賬款的回轉(zhuǎn)期限。9

2． 加強(qiáng)存貨管理水平9

（二） 科學(xué)安排籌資活動(dòng)9

（三） 提高企業(yè)的償債能力 1.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)10

1． 提高企業(yè)盈利能力10

（四） 建立嚴(yán)格完善的管理體系10

五、 結(jié)論11

六、 致 謝11

七、 參考文獻(xiàn)：11

【內(nèi)容摘要】：

現(xiàn)金流量表是企業(yè)在一定會(huì)計(jì)時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的報(bào)表。它是財(cái)務(wù)報(bào)表的三個(gè)基本報(bào)告之一，所表明的是一定時(shí)期內(nèi)（如月度、季度或年度）企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)對(duì)其現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增減及變更后的情況的綜合性、可比性的動(dòng)態(tài)報(bào)表。本文首先講述現(xiàn)金流量表內(nèi)容及其必要性，良性現(xiàn)金流可以使企業(yè)健康成長(zhǎng)，做好企業(yè)現(xiàn)金流量管理對(duì)企業(yè)存亡至關(guān)重要.本篇論文的主要研究對(duì)象并根據(jù)企業(yè)的實(shí)際狀況根據(jù)現(xiàn)金流量表來(lái)剖析企業(yè)存在的問(wèn)題。它也能反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出建議。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)金流量表；分析方法；解決對(duì)策