企業(yè)現(xiàn)金流量管理研究

內(nèi) 容 摘 要

現(xiàn)金流量管理為企業(yè)財務(wù)管理中一項內(nèi)容，對企業(yè)發(fā)展有著重要影響，企業(yè)開展高效的現(xiàn)金流量管理工作，可以促使企業(yè)在市場競爭中占據(jù)著有利位置。可以說，企業(yè)要想在行業(yè)發(fā)展以及市場利益爭取中占據(jù)主動和有利的位置，則應(yīng)該做好現(xiàn)金流量的管理工作，提升財務(wù)工作的實施水平，強(qiáng)化企業(yè)發(fā)展的綜合力量。為此，本文在對現(xiàn)金流量管理開展探究，分析其在企業(yè)財務(wù)工作中占據(jù)的地位，促使企業(yè)能夠?qū)Υ碎_展深度的認(rèn)識。

【關(guān)鍵詞】：現(xiàn)金流量管理；問題；對策

目       錄

1.緒論1

1.1 研究背景1

1.2 研究意義1

2.現(xiàn)金流量管理概述3

2.1 現(xiàn)金流量的概念3

2.2 現(xiàn)金流量的分類3

2.3 現(xiàn)金流量管理的目標(biāo)4

2.4 現(xiàn)金流量管理在財務(wù)管理中的作用5

2.4.1企業(yè)財務(wù)管理的重要內(nèi)容5

2.4.2企業(yè)價值評估的重要標(biāo)準(zhǔn)5

2.4.3揭示企業(yè)的真實獲利能力6

2.4.4 揭示企業(yè)的償債和支付能力6

2.4.5 評估企業(yè)風(fēng)險6

3．企業(yè)現(xiàn)金流量管理現(xiàn)狀7

3.1內(nèi)容存在一定缺陷7

3.2 缺乏全面正確的認(rèn)識7

3.3 缺乏完善的管理體系7

3.4. 案例分析8

3.4.1 財務(wù)數(shù)據(jù)分析8

3.4.2問題及成因13

4. 現(xiàn)金流量管理對策14

4.1 優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)14

4.2 提高經(jīng)營活動現(xiàn)金流量14

4.3 建立完善的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機(jī)制15

5. 小結(jié)16

文獻(xiàn)