現(xiàn)金流量財務(wù)指標在企業(yè)經(jīng)營管理中的應(yīng)用

內(nèi) 容 摘 要

    現(xiàn)金流量管理，是指通過對現(xiàn)金流量表當中的財務(wù)指標的分析，對企業(yè)的投資活動和經(jīng)營活動進行分析，從而反映企業(yè)的盈利能力、償債能力以及營運能力，同時，將現(xiàn)金流量管理的思路運用到企業(yè)實際經(jīng)營管理中去，可以提高企業(yè)的管理水平以及盈利水平。

[關(guān)鍵詞]：現(xiàn)金流量，管理，問題，對策。

目       錄

1 導(dǎo)論3

1.1企業(yè)經(jīng)營管理中現(xiàn)金的概念3

1.2現(xiàn)金流量表的組成3

1.2.1經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3

1.2.2投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3

1.2.3籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量3

1.3現(xiàn)金流量管理的內(nèi)涵4

1.3.1預(yù)測與計劃4

1.3.2執(zhí)行與控制4

1.3.3信息傳遞與報告4

1.3.4分析與評價4

2現(xiàn)金流量管理的應(yīng)用4

2.1現(xiàn)金流量表的財務(wù)分析指標分解及釋義4

2.1.1盈利能力分析4

2.1.2 償債能力分析4

2.1.3營運能力財務(wù)指標分析5

3 現(xiàn)金流量管理的應(yīng)用問題5

3.1 沒有完善的制度可以借鑒5

3.2重視程度不夠5

3.2不同企業(yè)需求的差異5

4 結(jié)論及建議6