現金流量指標在企業管理中的作用

內 容 摘 要

現金流計算表是反映報告期間中相同的現金流入和現金流和流出的報告，并且現金流計算表向用戶和決策者提供關于賬戶和現金等價物的信息。在一定的報告期間內，使財務信息的利用者能夠理解和評價公司的流動性。公司的大部分經濟活動都與貨幣有關，關于現金流的信息對于投資者將來的決策非常重要。一個公司在一定期間內既不能盈利也不能虧損。沒有現金的話，企業根本無法繼續運營。綜上所述，現金流量表是損益表和資產負債表的重要補充。

[關鍵詞]：現金流；財務狀況；企業信息判斷

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前言4

1 現金流量表的作用及分析5

1.1經營活動現金流量5

1.2投資活動現金凈流量5

1.3籌資活動現金凈流量6

2現金流量表對企業綜合指標分析6

2.1盈利能力分析6

2.2償債能力分析6

2.3預期決策分析7

2.3.1經營活動現金流預測7

2.3.2投資活動現金流預測7

2.3.3籌資活動現金流預測7

3 樂視公司現金流量表分析8

3.1 樂視公司簡介8

3.2現金流量表的趨勢分析11

3.3現金流入流出情況12

3.4綜合能力分析13

4 總結15

文獻