現金流分析方法在企業財務管理中的應用問題研究

摘要

中國市場經濟體制改革隨著研究的深化不斷深入，各行業間企業的競爭壓力也持續增長，現金流量是否暢通，將直接關系到企業的發展空間，對企業的現金流量進行分析研究是非常關鍵的。對企業現金流量的分析是企業財務管理中最基本的工作，在現代化的企業管理中發揮著愈來愈突出的作用。因此，企業加強現金流量管理，有利于改善公司得財務狀況，能夠及時有效完成現金流量預測與分析，可保障企業擁有充足的、且高質量的現金流量，以此提高企業盈利能力。企業更為優質，也將帶動未來的中國經濟發展更為順利。

本文從現金流量分析的角度闡述了柳州兩面針股份有限公司發展過程中現金流量管理存在的主要問題，并探討了促進企業可持續發展的方法及策略。結合企業發展實際，通過科學的方式分析公司的現金流量情況，有助于探究當前公司現金流量動向，通過觀察和比較，找出企業在經營過程中存在的不足，及時解決，規避公司未來的經營風險。兩面針公司提高精細化管理水平，能積極促進公司整體決策水平的提高與運營安全的提升。通過本篇論文的研究撰寫，發現柳州兩面針股份有限公司缺乏對企業管理中現金流量的重點分析，結合企業發展實際，提出針對性的建議解決當前公司發展過程中存在的問題，推動公司穩步發展。

關鍵字:現金流量；企業理財；現金流量表；還款能力；企業經理人

目錄

引言1

1. 選題背景及意義1

2. 現金流量分析概述2

2.1 現金流量的概念2

2.1.1 概述2

2.1.2 現金流量對企業的影響3

2.2 現金流量分析的概述3

2.2.1 現金流量分析的概念3

2.2.2 現金流量分析的作用4

3. 柳州兩面針股份有限公司現金流量分析4

3.1 柳州兩面針股份有限公司簡介4

3.2  柳州兩面針股份有限公司現金流量分析5

3.2.1  柳州兩面針股份有限公司現金流量趨勢分析5

3.2.2  柳州兩面針股份有限公司現金流量結構分析8

3.2.3 柳州兩面針股份有限公司現金流量質量分析9

4. 從現金流量角度分析兩面針公司在企業管理中存在的問題10

4.1 現金缺口,增加外部投資風險10

4.2 對資金的運行規則理解與應用不足11

4.3 現金管理的制度不完善12

5. 改善柳州兩面針股份有限公司管理問題的建議13

5.1 側重運用現金流量分析方法,及時預報并控制現金流量13

5.2 提高現金流量管理意識13

5.2.1 領導以身作則13

5.2.2 積極進行員工培訓14

5.3 完善現金管理制度14

結論15

文獻