E公司營運資金管理問題及對策研究

內 容 摘 要

營運資金管理是企業管理的核心組成部分，涉及生產經營活動的各個方面。市場在資源配置中發揮決定性作用，就必須讓資本市場的投資者清楚地了解企業營運資金規模的大小、運用效率高低以及采用的管理模式�；�于要素的營運資金管理是關注存貨、應收賬款等簡單的營運資金管理項目，通過調整結構和持有的數量來使營運資金得到優化，單一的分析方式忽略了各要素在業務上的關聯性。基于渠道的營運資金管理，對營運資金的項目進行了重分類，將企業的營運資金管理與企業的采購、生產、營銷渠道進行關聯分析，可以更加全面的分析企業的營運資金管理狀況。而且也把管理模式的重心從“資金”轉向了“營運”，從整體來研究營運資金管理。

[關鍵詞]：營運資金；營運資金管理；要素管理；渠道管理

目       錄

一、緒論3

1.1研究背景及意義3

1.2文獻綜述4

1.2.1國外文獻綜述4

1.2.2國內文獻綜述4

1.3研究方法5

二、營運資金管理概述5

2.1營運資金的定義5

2.2營運資金管理的定義6

三、E公司營運資金管理現狀7

3.1 E公司的基本情況7

3.2 E公司營運資金管理分析7

3.2.1貨幣資金管理7

3.2.2應收賬款管理8

3.2.3存貨管理10

四、E公司營運資金管理的問題11

4.1采購環節存在的問題11

4.2生產環節存在的問題12

4.3營銷渠道存在的問題13

五、E公司營運資金管理對策13

5.1降低企業采購成本13

5.2降低生產環節的成本14

5.3提高銷售環節的現金回收15

六、結論16

文獻