企業貨幣資金管理研究——以四川宏輝科技公司為例

內 容 摘 要

企業的健康發展離不開健全的資金保障體系，作為依托，而中小企業在實施日常管理活動的時候，最為關鍵的一環就在于如何將有限的資金量盤活，如何使得有限的資金發揮出無限的作用，在中小企業的貨幣資金管理過程當中，由于中小企業主自身的思想認識不到位以及管理能力的限制，導致中小企業在貨幣資金管理方面往往暴露出來了許多的短板。論文以四川宏輝科技公司為例探索了該公司在貨幣資金管理方面所表現出來的問題，并結合實際調查結果，將這些問題進行逐一梳理，認為四川宏輝科技公司的問題主要具有賬實不符造成資金混亂、內控機制缺失影響管理、庫存現金與銀行存款問題這三方面。然后又提出了相應的創新管理辦法，建議強化人才隊伍建設，完善內部控制機制，健全貨幣資金管理并重視外部監管作用。

[關鍵詞]：貨幣資金管理；四川宏輝科技公司；內部控制；監管

目       錄

1 貨幣資金的定義3

2 加強貨幣資金管理的意義3

3 四川宏輝科技有限公司簡介4

4 四川宏輝科技有限公司貨幣資金管理的問題及其分析5

4.1 賬實不符造成資金混亂5

4.2 內控機制缺失影響管理6

4.3 庫存現金與銀行存款問題7

5 加強四川宏輝科技有限公司貨幣資金管理的政策建議9

5.1 強化人才隊伍建設9

5.2 完善內部控制機制10

5.3 健全貨幣資金管理10

5.4 重視外部監管作用11

結論12

文獻