商業(yè)銀行內部風險管理研究——以工商銀行為例

中文摘要

內部控制風險管理是當前重要的討論課題。在銀行業(yè)，尤其是金融管理行業(yè)中具有很多的研究空間和價值。然而這個選題在討論其內部控制方法，風險控制方式，戰(zhàn)略部署上遇到的難題。所以構建合理的內部控制體系，風險管理的目標是為了銀行業(yè)可持續(xù)的健康發(fā)展。

內部控制視為實現(xiàn)經營管理目標,組織內部經營活動而建立的各職能部門之間對業(yè)務活動進行組織、制約、考核和調節(jié)的方法、程序和措施。商業(yè)銀行風險控制，是指商業(yè)銀行在其面臨的風險的基礎上，采取各種科學、有效和手段和方法。對各種情況加以預測、識別、預防和處理，以最低的成本保障銀行資金運行的理財活動。

關鍵詞：工商銀行；內部控制；風險管理

 

目錄

一、 引言 1

（一） 研究的背景與意義 1

（二） 研究的目標與內容 1

1． 研究目標 1

2． 研究內容 1

（三） 本文的創(chuàng)新與不足 2

（四） 文獻回顧 2

二、 內部控制相關概念與風險管理理論 3

（一） 內部控制的含義 3

（二） 內部控制作用 3

（三） 內部控制的構成要素 3

1． 內部環(huán)境 3

2． 控制監(jiān)督（內部監(jiān)控） 4

（四） 三大風險的定義及識別方法 4

1． 操作風險 4

2． 信用風險 5

3． 中間業(yè)務風險 5

三、 內部控制下中國工商銀行風險管理案例分析 5

（一） 中國工商銀行基本狀況 5

1． 工商銀行的簡述 5

2． 工商銀行管理系統(tǒng) 6

3． 工商銀行人力資源管理方法 6

（二） 中國工商銀行內部控制現(xiàn)狀 7

1． 內部控制體系構造狀況 7

2． 內部控制制度建設狀況 8

3． 監(jiān)督控制方面 8

4． 風險管理方面 8

（三） 中國工商銀行內部控制存在的問題 9

1． 制度不夠健全 9

2． 內部控制執(zhí)行力差 9

3． 對權力缺少制約 9

（四） 完善中國工商銀行內部控制的對策 9

四、 結論與建議 10

（一） 研究結論 10

（二） 建議 10

參考文獻 12