論企業(yè)資金的籌措及其應(yīng)用和管理

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引言2

一、企業(yè)資金籌措及其運用和管理存在的問題2

(一) 企業(yè)資金籌用管的現(xiàn)狀2

(二) 企業(yè)資金籌用管過程中存在的問題3

1、未能正確認識籌資的意義及其渠道和相應(yīng)風險的危害3

2、融資困難資金嚴重不足3

3、企業(yè)資金運用過程中的監(jiān)控流于形式4

4、投資能力弱隨意性大4

5、日常管理不嚴資金管理控制薄弱4

6、管理模式呆板管理觀念落后5

7、財務(wù)管理人員素質(zhì)不高財務(wù)管理工作重視不夠5

二、企業(yè)資金籌用管水平低下的原因分析5

(一) 受資金運用和負債期限影響籌資風險一旦成為現(xiàn)實對企業(yè)危害較大5

(二) 籌資前未得專業(yè)指導未能對相應(yīng)的籌資風險采取科學的應(yīng)對措施及時加以規(guī)避或防范6

(三)資金管理水平低使用效益差6

(四)資金流轉(zhuǎn)的內(nèi)部控制制度難附其實6

(五)重視利潤指標考核而忽視現(xiàn)金流控制7

三、加強企業(yè)資金籌措及其使用和管理的措施7

(一) 籌資決策規(guī)劃必須正確權(quán)衡風險程度并提出防范風險的措施且確保適時實施7

1、資金籌措風險的特征8

2、企業(yè)資金籌措風險8

3、企業(yè)資金籌措風險的防范9

(二)動態(tài)管理和靜態(tài)管理相結(jié)合的多角度管理9

1、現(xiàn)金流的靜態(tài)管理9

2、現(xiàn)金流的動態(tài)管理10

(四)大力應(yīng)用信息技術(shù),為企業(yè)實施資金的高效籌集、集中管理和有效監(jiān)控提供有力保障10

(五)企業(yè)要加強管理隊伍（特別是資金籌用管各階段的專業(yè)管理隊伍）內(nèi)部建設(shè)并完善企業(yè)管理制度加強財務(wù)控制11

1、建立內(nèi)部審計制度11

2、立反舞弊機制11

3、建立和完善資金會計控制制度11

(六)加強財會隊伍的建設(shè)提高企業(yè)全員的管理素質(zhì)11

四、結(jié)束語12

內(nèi) 容 摘 要

資金的籌措及其運用的管理作為為現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理的一項重要任務(wù),資金是企業(yè)的財務(wù)活動中令管理層們不得不重視的資產(chǎn)，資金是一個企業(yè)賴以生存的血液。在財務(wù)活動中,資金的管理是企業(yè)財務(wù)管理的核心，所以抓住、把握好資金也就等同于控制住企業(yè)的生命線和生存線。如何去提高資金的使用效益,去加強企業(yè)的資金管理是每一個企業(yè)所面臨的最重要的課題。