反洗錢對策

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反洗錢對策

 [摘 要] 經濟全球化和社會信息化使洗錢活動更便捷，網絡銀行和電子商務使洗錢者“如虎添翼”。洗錢已成為國際社會十大犯罪之首，它是一種借助銀行渠道，有計劃、有預謀的高科技犯罪，因此，關注銀行反洗錢現狀，研制相應的防控對策，意義重大。2003年央行施行“一個規定兩個辦法”，拉開了我國反洗錢的序幕。本文通過對銀行反洗錢現狀的分析，探析反洗錢的若干法律問題。

[關鍵詞] 銀行 反洗錢 法律問題 對策
 本世紀50、60年代以來，毒品犯罪、走私犯罪日益猖獗。由于來自犯罪活動的大量非法收益容易引起警方和稅務官員的注意，所以需要通過洗錢技術來隱藏這些非法收益，或者將其混入合法收入中，使之呈現出合法的可消費形式，以便割斷它與犯罪的聯系，逃避追查并享受犯罪成果。現在，洗錢已發展成為一個有著高額利潤的、復雜的犯罪領域[參見america criminal law review1997年第2期，第794頁]，我國修改后的刑法也增加了洗錢罪的條款，但是，洗錢對我國來說還是一個新字眼，我們對洗錢活動還缺乏了解、研究，所以我國的反洗錢立法也就顯得簡單。我國的反洗錢立法還僅限于刑法規范，對金融機構在反洗錢斗爭中的作用還缺乏認識。本文試圖從分析洗錢活動入手，反思我國現行的反洗錢立法，并在借鑒國外經驗的基礎上對我國的反洗錢對策提出一些個人的建議。

一、洗錢犯罪淺析
 
1..洗錢犯罪的含義
　　洗錢，顧名思義就是把贓錢清洗干凈，給非法的資金披上合法的外衣。它最早出現在20世紀20年代，當時美國芝加哥的一黑幫分子開了一家投幣洗衣店，在每晚計算當天的洗衣收入時，他把其它賭博、走私、勒索等非法收入混入洗衣收入中，再向稅務部門納稅，扣