集團公司的地區分公司財務管理的實踐與分析

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集團公司的地區分公司財務管理的實踐與分析

 [摘要] 實行矩陣管理模式的集團公司，要實現既定的經營和發展目標，其計劃財務管理十分重要，地區分公司的財務管理是集團公司計劃財務管理職能的重要組成部分，通過實踐的總結，對地區分公司財務管理工作進行探討和分析，是有現實意義的。
主題詞：公司  財務管理  實踐分析
 引言：中海油田服務股份有限公司由中國海洋石油總公司的原幾家專業公司重組后組成專業服務集團公司，服務地區跨南北、跨東西、跨海域、甚至國外市場，集團公司實行的是矩陣管理模式，要實現既定的經營和發展目標，集團公司經營管理中的計劃財務管理十分重要，地區分公司的財務管理是集團公司計劃財務管理職能的延伸和重要組成部分，經過實踐，對集團公司的地區分公司財務管理工作進行探討和分析，我們認為是有現實意義的。
 一、地區分公司的資金管理必須是集團公司資金集中管理的體現
資金管理是企業財務管理的核心，如何通過資金的籌集、投資和運用以獲得較大的報酬是企業運營的目標，也是企業財務管理的目標。資金的籌集和投資的決策由集團公司總部運作，地區分公司較大程度承擔資金運用的管理。集團公司要籌集更多的資金用于規模及高效運作和保證資金的安全，必然實行資金的集中管理，這是大多數現代企業所采取的運作模式。我們貫徹執行集團公司的資金集中管理的運行辦法，實行收支兩條線管理，地區的銀行賬戶由地區分公司集中管理，收入賬戶和支出賬戶分開運作，各事業部在本地區的銷售收入統一由地區分公司結算使用專門結算賬戶收費，收入結算賬戶資金的調撥由集團公司總部控制。本地區各單位的資金使用需要統一由地區分公司計劃管理和......